Pytania dotyczące aspektów prawno-podatkowych

Przy lokatach bankowych, podatek od dochodów kapitałowych jest naliczany już w chwili zakończenia lokaty. Tymczasem w Multi PIN AEGON Lokata 2008 wspomniany podatek jest naliczany dopiero w razie wypłaty środków, tym samym środki pieniężne, które przy lokacie bankowej zostałyby już pobrane jako podatek, w Multi PIN AEGON Lokata 2008 mogą nadal generować dochód aż do czasu ich wypłaty.

Świadczenie ubezpieczeniowe nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych oraz podatkiem od spadków i darowizn.

Świadczenie ubezpieczeniowe jest natomiast opodatkowane zryczałtowanym podatkiem od dochodów kapitałowych – ale tylko wtedy, gdy jako świadczenie ubezpieczeniowe jest wypłacana wartość rachunku ubezpieczającego (wartość polisy) przewyższająca sumę składek, które zostały zainwestowane w ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe.

Przenoszenie środków pomiędzy ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi w ramach tej samej umowy ubezpieczenia nie jest opodatkowane podatkiem od dochodów kapitałowych.

Tak. Podatek od dochodów kapitałowych jest pobierany zarówno przy częściowych, jak i całkowitych wypłatach środków zgromadzonych w ramach umowy ubezpieczenia.